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| 商业银行尽职免责实施难：表现形式、主要原因及对策建议 |
| 陈雪红 |
| （北京信息科技大学经济管理学院，北京 100192） |
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摘要 ：尽职免责制度的实施对于缓解商业银行“惜贷”和“惧贷”倾向、增加有效信贷供给具有重要的促进作用。但是，在实际执行过程中，问责频繁而免责情形较少、追责前置使得银行从业人员免责难、责任连带导致尽职者受牵连、追责处罚偏重而免责力度偏弱等现象的出现，使得商业银行尽职免责制度难以落地实施，从而导致货币政策传导机制遭遇“内控阻滞”的可能性上升，加剧了中小微企业的融资困境。出现上述现象的原因主要包括：一是责任主体身份认定偏差、权责失衡下的泛责任、惟“结果”论的追责观念、责任链条上的避责策略等认知偏差，导致商业银行“无限追责”；二是尽职免责制度设计存在追责与免责不对称、尽职免责的标准模糊且不统一、 各项保障机制不一致、制度设计缺乏前瞻性等缺陷；三是尽职免责制度的配套机制不完善。为此，要树立“有限追责”理念，强调“理性”追责，反对追责权的恣意滥用；要进一步完善尽职免责制度设计，形成“创新容错”和“责任法定”的安排，实现追责与免责条文的大体平衡；要建立健全配套机制，推行非尽职行为“负面清单”，引入尽职积分、案例示范、同行评议等一系列制度安排。
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| 关键词 ：
尽职免责,
均衡责任,
责任法定,
有限追责,
创新容错
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